Retraite : gel de l'âge de départ et longue carrière « enfants », ce qui change au 1er septembre

Le gouvernement a acté plusieurs mesures structurantes sur la retraite en 2026 : gel de l'âge légal à 62 ans 9 mois jusqu'en 2027, intégration de deux trimestres « enfant » au dispositif carrière longue dès septembre, et revalorisations différenciées des pensions. Ces évolutions modifient sensiblement les arbitrages patrimoniaux.

En bref : Âge légal figé à 62 ans 9 mois jusqu'au 31/12/2027, pensions de base +2,2 % au 1er janvier 2026, AGIRC-ARRCO +1,6 %, intégration de 2 trimestres « enfant » au dispositif carrières longues à compter du 1er septembre 2026. 172 trimestres requis pour les générations post-1973.

1. Le gel de l'âge légal

L'âge légal de départ à la retraite est figé à 62 ans et 9 mois jusqu'au 31 décembre 2027. La poursuite du calendrier de la réforme 2023 (qui devait amener à 64 ans en 2030) est suspendue, dans l'attente du nouveau quinquennat post-élections présidentielles 2027.

Conséquence pratique : pour les actifs nés entre 1962 et 1964, l'âge de départ est désormais sécurisé à 62 ans 9 mois (vs 63 ans + au calendrier initial).

2. Revalorisations différenciées des pensions

Pensions de base (régime général + Madelin) : +2,2 % au 1er janvier 2026
AGIRC-ARRCO (complémentaire cadres et salariés) : +1,6 %
RAFP (fonctionnaires) : à confirmer mi-2026

Ces revalorisations restent inférieures à l'inflation 2025 (~2,0 % en moyenne annuelle), créant un effet d'érosion lente du pouvoir d'achat des retraités.

3. Trimestres « enfant » dans la carrière longue

Mesure très attendue : à compter du 1er septembre 2026, les deux trimestres maternité (ou paternité) seront intégrés au dispositif des carrières longues, qui permet de partir avant l'âge légal pour ceux ayant commencé à travailler tôt.

Concrètement, une mère ayant commencé à 19 ans pourra valoriser ses trimestres maternité dans le calcul des 172 trimestres requis pour un départ anticipé. Bénéfice estimé : plusieurs centaines de milliers de personnes concernées sur les 5 prochaines années.

4. Les pièges fiscaux à surveiller

Le « bracket creep » CSG

La CSG sur les retraites est calculée par tranches de revenu fiscal de référence (RFR). Le barème 2026 n'a pas été indexé sur l'inflation, ce qui fait basculer mécaniquement certains retraités dans la tranche supérieure (8,3 % vs 6,6 % ou 3,8 %).

Calcul des 25 meilleures années

Pour les salariés du privé, la pension est calculée sur les 25 meilleures années. Vérifier son relevé de carrière reste essentiel pour identifier d'éventuelles erreurs (~30 % des relevés présentent au moins une anomalie).

Les arbitrages patrimoniaux à reconsidérer

1. Rachat de trimestres

Avec un âge légal stabilisé, le rachat de trimestres devient plus prévisible. Coût indicatif : 5 000 € à 6 500 € par trimestre selon l'âge et l'option choisie. Rentabilisé en général en 5 à 7 ans de retraite.

2. Sortie PER en rente vs capital

Le calendrier de revalorisation impacte directement le calcul d'une rente PER. Avec une inflation persistante, la sortie en capital fractionné peut s'avérer plus pertinente que la rente viagère traditionnelle pour beaucoup de profils. Notre comparatif PER vs assurance-vie aide à arbitrer.

3. Capitalisation complémentaire

Face à l'érosion du pouvoir d'achat des pensions de base, la capitalisation via assurance-vie, PER, SCPI ou immobilier locatif devient encore plus indispensable.

Pour quels profils ?

Carrière longue, parents : faire le point sur les trimestres « enfant » avant septembre 2026
Profession libérale : exploiter à fond le plafond Madelin PER (88 911 € en 2026)
Cadres > 50 ans : simulation de rachat de trimestres à comparer avec un investissement en assurance-vie
Retraités actuels : vérifier sa tranche CSG après revalorisation 2026

Notre conseil : Demandez votre relevé individuel de situation (RIS) sur info-retraite.fr et faites une simulation à 60 ans (pour les actifs) ou un audit fiscal (pour les retraités). Le gel de l'âge légal donne du temps pour optimiser, mais la fenêtre se referme avec l'élection 2027 et ses inconnues. Notre méthode Repère du Patrimoine détaille les leviers selon votre situation.