Assurance-vie en 2026 : rendements et stratégies pour les professionnels

L'assurance-vie reste le placement préféré des Français, et les professions libérales n'y font pas exception. En 2026, les rendements des fonds en euros retrouvent des niveaux attractifs tandis que les stratégies de diversification s'affinent. Voici comment tirer le meilleur parti de ce support selon votre profil professionnel.

En bref : Les fonds euros affichent 2,4 % à 2,8 % en moyenne nette, avec des pointes à 3,75 % chez Ampli Mutuelle. Les fonds boostés atteignent 4,5 %. Les professions libérales disposent de stratégies spécifiques pour optimiser ce placement.

Rendements des fonds euros : le panorama 2026

La moyenne du marché

Les fonds en euros ont servi en moyenne entre 2,4 % et 2,8 % nets de frais de gestion au titre de l'année 2025. Ce niveau, stable par rapport à l'année précédente, reste nettement supérieur au Livret A désormais à 1,5 %.

L'environnement de taux obligataires, avec un OAT 10 ans autour de 3,65 %, soutient la capacité des assureurs à maintenir ces niveaux de rémunération dans les prochaines années.

Les contrats les plus performants

Certains assureurs se distinguent nettement de la moyenne. Voici les rendements remarquables constatés :

Ampli Mutuelle : 3,75 % — mutuelle historiquement dédiée aux professions libérales
MACSF : 3,15 % — l'assureur de référence des professionnels de santé
Maif : 3,05 % — performance régulière portée par une gestion prudente

Il n'est pas anodin que deux des trois meilleurs performeurs soient des mutuelles spécialisées dans les professions libérales. Leur modèle mutualiste sans actionnaire leur permet de redistribuer davantage aux sociétaires.

Fonds boostés et unités de compte : aller chercher le rendement

Les fonds euros boostés

Plusieurs assureurs proposent des fonds euros boostés dont le rendement a atteint 4,5 % en 2025. La contrepartie : un engagement minimum en unités de compte, généralement de 30 % à 50 % de l'encours.

Ce type de fonds convient aux professions libérales disposant d'un horizon de placement long et d'une capacité à absorber une part de risque sur la portion en unités de compte.

Les unités de compte pour dynamiser l'allocation

Les unités de compte (UC) permettent d'investir sur les marchés actions, obligataires ou immobiliers au sein du contrat d'assurance-vie. En 2025, les UC actions ont affiché des performances moyennes de 8 à 12 % selon les supports.

Pour un médecin ou un avocat en milieu de carrière, une allocation comprenant 60 % en fonds euros et 40 % en UC offre un compromis équilibré entre sécurité et performance.

La gestion pilotée, proposée par la plupart des contrats, ajuste automatiquement la répartition entre fonds euros et UC en fonction de l'horizon et du profil de risque. Un atout pour les professionnels libéraux qui manquent de temps.

Stratégies spécifiques pour les professions libérales

La trésorerie professionnelle

Les professions libérales exerçant en société (SEL, SELARL) peuvent placer la trésorerie excédentaire de leur structure sur un contrat d'assurance-vie dédié aux personnes morales. Les rendements sont identiques, mais la fiscalité diffère : imposition au taux de l'IS plutôt qu'au barème IR.

Pour un chirurgien-dentiste dont la SELARL génère une trésorerie régulière, cette stratégie permet de faire travailler les liquidités en attendant leur utilisation ou leur distribution.

L'assurance-vie comme complément retraite

Contrairement au PER, l'assurance-vie ne bloque pas les fonds jusqu'à la retraite. Cette liquidité en fait un complément idéal : le professionnel libéral peut y puiser en cas de besoin tout en bénéficiant d'une fiscalité allégée après 8 ans de détention.

L'abattement annuel de 4 600 euros sur les gains (9 200 euros pour un couple) permet des rachats partiels réguliers en franchise quasi totale d'impôt sur le revenu.

Transmission patrimoniale

L'assurance-vie conserve son atout majeur en matière de transmission : 152 500 euros par bénéficiaire sont exonérés de droits de succession pour les versements effectués avant 70 ans. Pour les professionnels libéraux dont le patrimoine est conséquent, multiplier les contrats et les bénéficiaires est une stratégie de transmission efficace.

Contrats adaptés aux professions libérales

MACSF pour les professionnels de santé

La MACSF propose le contrat RES, spécifiquement conçu pour les médecins, pharmaciens et vétérinaires. Son fonds euros à 3,15 % et ses frais de gestion contenus en font une référence du secteur.

Ampli Mutuelle pour l'ensemble des libéraux

Avec un fonds euros à 3,75 %, Ampli Mutuelle s'adresse à l'ensemble des professions libérales. Cette performance exceptionnelle s'explique par un modèle mutualiste pur et une gestion prudente de l'actif général.

Contrats en ligne pour les libéraux avertis

Les contrats en ligne (Linxea, Lucya, Placement-direct) offrent des frais de gestion réduits (0,50 % à 0,60 %) et un large choix d'UC. Ils conviennent aux experts-comptables et aux avocats familiers des produits financiers et souhaitant piloter eux-mêmes leur allocation.

Ce qu'il faut retenir

Les fonds euros servent 2,4 % à 2,8 % en moyenne, avec des pointes à 3,75 % chez les mutuelles professionnelles
Les fonds boostés atteignent 4,5 % en contrepartie d'un engagement en UC
L'OAT à 3,65 % soutient les rendements futurs des fonds euros
La trésorerie de société peut être placée en assurance-vie personne morale
L'abattement de 152 500 euros par bénéficiaire reste un outil de transmission majeur

À retenir : L'assurance-vie en 2026 offre un triptyque rendement-liquidité-transmission difficilement égalable. Les professions libérales disposent de contrats dédiés (MACSF, Ampli) qui surperforment le marché. La clé réside dans le choix du contrat adapté à votre profession et dans l'articulation avec votre PER et vos investissements immobiliers.